Algemene dekkingsmiddelen, overhead, Vpb en onvoorzien
Wat gaat het kosten ?
De actualisatie van de begroting geeft het volgende beeld:
Taakvelden per programma | Begroting inclusief mutaties Kadernota 2022 | Mutaties Najaarsnota 2022 | Begroting inclusief mutaties Najaarsnota 2022 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
(bedragen € 1.000) | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo |
10 Algemene dekkingsmiddelen | |||||||||
040 - Overhead | -14.834 | 0 | -14.834 | -402 | 0 | -402 | -15.236 | 0 | -15.236 |
050 - Treasury | -3.899 | 4.956 | 1.057 | -81 | 125 | 44 | -3.980 | 5.081 | 1.101 |
061 - OZB Woningen | -461 | 7.300 | 6.839 | -25 | 0 | -25 | -486 | 7.300 | 6.814 |
062 - OZB Niet woningen | -261 | 3.359 | 3.098 | 0 | 0 | 0 | -261 | 3.359 | 3.098 |
063 - Parkeerbelasting | -23 | 10 | -13 | 0 | 0 | 0 | -23 | 10 | -13 |
064 - Belasting overig | -240 | 140 | -100 | 0 | 0 | 0 | -240 | 140 | -100 |
070 - Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds | -10 | 77.430 | 77.420 | 0 | 3.679 | 3.679 | -10 | 81.109 | 81.099 |
080 - Overige baten en lasten | -5.073 | 0 | -5.073 | 1.737 | 992 | 2.729 | -3.336 | 992 | -2.344 |
090 - Vennootschapsbelasting | -906 | 0 | -906 | -804 | 0 | -804 | -1.710 | 0 | -1.710 |
Mutaties reserves | |||||||||
040 - Overhead | 0 | 605 | 605 | 0 | 16 | 16 | 0 | 621 | 621 |
050 - Treasury | 0 | 1.873 | 1.873 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.873 | 1.873 |
070 - Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds | -139 | 0 | -139 | 0 | 0 | 0 | -139 | 0 | -139 |
080 - Overige baten en lasten | -21.861 | 22.012 | 151 | -2.427 | 945 | -1.482 | -24.288 | 22.957 | -1.331 |
090 - Vennootschapsbelasting | 0 | 906 | 906 | 0 | 172 | 172 | 0 | 1.078 | 1.078 |
Totaal | -47.707 | 118.591 | 70.884 | -2.002 | 5.929 | 3.927 | -49.709 | 124.520 | 74.810 |
De belangrijkste afwijkingen van de mutaties Najaarsnota 2022 worden toegelicht:
040 Overhead
Als gevolg van hogere kosten Overhead nemen de kosten voor de exploitatie toe met 402.000, dit heeft onder andere te maken met extra inhuur (management) Veiligheid en Handhaving (€ 277.000), stijging energielasten (€ 57.000) en verzekeringen (€ 33.000).
050 Treasury
De belastingrente voor de vennootschapsbelasting voor de periode 2019-2022 bedraagt € 72.000 (nadeel). Daarnaast is het te ontvangen dividend van Stedin op de juiste hoogte gebracht, een voordeel van € 125.000.
061 OZB Woningen
Herverdeling van uren tussen diverse taakvelden, op basis van realisatie lopende het jaar, leidt op dit taakveld tot een nadeel van € 25.000 aan de lastenkant. Per saldo heeft dit geen effect op het begrotingssaldo.
070 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds
De mutaties op dit taakveld bestaan uit een toename van de inkomsten uit de meicirculaire met een bedrag van € 2,0 miljoen en een toename van de inkomsten uit de septembercirculaire met een bedrag van € 1,8 miljoen. Daarnaast wordt € 0,1 miljoen nadelig afgerekend uit voorgaande jaren. Van deze toegenomen inkomsten is in totaal een bedrag van € 1,8 miljoen gereserveerd als budget in diverse programma's binnen de begroting. Een nadere toelichting op deze mutaties wordt gegeven in hoofdstuk 3 van deze najaarsnota.
080 Overige baten en lasten
Op dit taakveld staan onder andere de algemene stelposten gereserveerd waaronder de stelposten prijsindexering en onvoorzien die voor een deel onbenut zijn gebleven, gezamenlijk € 312.000 (voordeel).
In 2022 valt stelpost Enecogelden vrij en wordt daarmee toegevoegd aan de algemene reserve voor € 1.577.201.
Voor de initiatiefase is een bestemmingreserve "Afschrijvingslasten Transformatiegebieden"gevormd ter dekking van de afschrijvingslasten, dit bedraagt € 450.000. Dit wordt gedekt uit de algemene reserve.
Voor de benodigde plankosten is een voorbereidingsbudget benodigd van € 400.000. Hiervoor is een bestemmingsreserve "Afschrijvingslasten Oranjepark" gevormd ter dekking van de afschrijvingslasten. Dit wordt gedekt uit de algemene reserve.
Ten laste van reserve Bedrijfsvoering is een bedrag van € 95.000 onttrokken voor de dekking van de kosten van RVU (Regeling voor Vervroegde Uittreding).
090 Vennootschapsbelasting
Het budget voor af te dragen Vennootschapsbelasting 2022 is aangepast aan de verwachte winstneming 2022. Ook is de aangifte 2020 met de Belastingdienst afgerekend. Samen levert dit een nadeel aan de lastenkant op van € 804.000.